厦门金融租赁有限公司2022年度关联交易情况报告


厦门金融租赁有限公司（简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《金融租赁公司管理办法》及公司章程等规定，制定了《厦门金融租赁有限公司关联交易管理办法》（以下简称《关联交易管理办法》）。在日常经营中，公司严格遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和银行业监督管理规定开展关联交易，严格执行公司《关联交易管理办法》，确保关联交易行为合法、公平、透明，保障各关联方的合法权益。现就2022年度关联交易情况报告如下：

一、关联方

截至2022年末，与公司尚有业务余额的关联交易客户共2户，分别是：南通象屿海洋装备有限责任公司、福州锦颐大酒店有限责任公司。

二、关联交易类型    

公司与南通象屿海洋装备有限责任公司、福州锦颐大酒店有限责任公司2户关联方以“售后回租”的方式开展金融租赁业务，关联交易类型为金融租赁授信业务。

三、关联交易标的

售后回租业务的标的均是以承租人名下部分固定资产作为租赁物，其中，与南通象屿海洋装备有限责任公司开展合作的租赁物为承租人名下的船舶制造设施和设备等固定资产；与福州锦颐大酒店有限责任公司开展合作的租赁物为承租人名下电梯、设备、车位等固定资产。

四、交易金额变动

（一）租金变动情况

2022年度公司未发生新增关联交易，存量关联交易客户租金变动情况：

1、南通象屿海洋装备有限责任公司逐期按计划偿还租金，本年累计偿付本金4117.36万元。

2、福州锦颐大酒店有限责任公司本年度共计偿付本金129.5万元；本年度内公司给予客户延期一次支付租金。

（二）融资租赁业务余额变动情况

截至2022年末，公司金融租赁关联交易业务余额合计24,488.19万元，较2021年末减少4,246.86万元。具体情况如下表所示：

表1    金融租赁关联交易情况表   单位：万元

序号关联方名称余额
至2021年末至2022年第四季度末变动
1福州锦颐大酒店有限责任公司17,912.5017,783.00-129.50 
2南通象屿海洋装备有限责任公司10,822.556,705.19-4,117.36
合计
28,735.0524,488.19-4,246.86

五、交易价格及定价方式

2022年公司全年未发生新增关联交易。公司金融租赁业务关联交易遵循商业原则，主要采取合理的构成价格作为定价依据，即按照合理成本费用+合理利润的方式定价。一方面，充分考虑资金成本；另一方面，坚持收益覆盖风险的商业原则，充分考虑关联方财务情况、信用状况等偿债能力因素、业务担保方式以及风险缓释措施，综合评估项目风险水平，实施风险定价，并根据公司相关制度规定的决策流程，设定交易价格。五、交易价格及定价方式

公司与关联方的售后回租业务在经营上具有合理性，交易定价合理，决策程序合法合规，关联交易双方在公开、 公平、公正、平等自愿的原则下签订协议，约定价格。关联交易不存在损害公司和股东整体利益的情形。

六、关联方在交易中所占权益的性质及比重

 公司在售后回租业务中为金融租赁资金融出方，系关联交易的债权人（出租人）；关联方均为资金融入方，系关联交易的债务人（承租人）。融资租赁业务是公司资产的重要组成部分，截至2022年末，公司金融租赁关联交易业务余额24,488.19万元，占公司全部金融租赁业务余额的比重为5.49%，占公司资本净额的比重为25.52%。

七、关联交易制度执行情况

一是2022年四季度，为完善公司治理，规范工作程序，于2022年12月份重新修订《厦门金融租赁有限公司董事会关联交易控制及审计委员会议事规则》，进一步加强和规范相关关联交易管理；

二是公司关联交易控制及审计委员会认真履行关联交易管理职责，加强关联交易日常管理。公司各相关部门通力协作，有序开展关联方的信息收集与管理、报告与承诺、识别与确认等日常工作，严格执行审批程序和标准、回避制度，及时审查和批准关联交易，控制关联交易风险；

三是做好关联交易统计与报告，按照公司章程、银行业监督管理机构的规定，及时对关联交易情况进行披露，按时报送相关数据和材料，同时，加强关联交易内部审计监督；

四是严格控制关联交易规模，防范关联交易风险，截至2022年度末，公司对单个关联方的全部融资租赁业务余额未超过资本净额的30%；对全部关联方的全部融资租赁业务余额未超过资本净额的50%。关联交易规模控制符合监管要求及公司《关联交易管理办法》。

                           厦门金融租赁有限公司

                          2023年9月26日